Страхование финансовых рисков - Kapital124.ru
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков: сущность, основные виды

Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы этих операций.

Страхование финансовых рисков – предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) застрахованного лица, вызванных следующими событиями:

  • а) остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
  • б) потеря работы (для физических лиц);
  • в) банкротство;
  • г) валютные риски;
  • д) непредвиденные расходы;
  • е) неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
  • ж) понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
  • з) иные события.

В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски. Финансовые риски – это коммерческие риски. Риски бывают чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски – это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов – доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.

К финансовым рискам относятся:

  • 1. инфляционный риск – вид финансовых рисков, заключающийся в возможности обесценивания реальной стоимости капитала, а также ожидаемых доходов и прибыли предприятия от осуществления финансовых сделок или операций в связи с ростом инфляции.
  • 2. налоговый риск следует понимать вероятность потерь, которые может понести предприятие в результате изменения налоговых законов или в результате ошибок, допущенных предприятием при исчислении налогов. Он включает в себя:
    • – вероятность дополнительных выплат в бюджет в результате незапланированного повышения налоговых ставок;
    • – вероятность потерь в результате отмены льготы;
    • – значительный рост задолженности по платежам в бюджет;
    • – потери в результате налоговых ошибок бухгалтера.
  • 3. кредитный риск – вероятность того, что партнеры-участники контракта окажутся не в состоянии выполнить договор обязательства. Различают: торговый кредитный риск и банковский кредитный риск.
  • 4. депозитный риск – вероятность возникновения потерь в результате не возврата депозитных вкладов фирмы в банках, это если неудачно выбран банк.
  • 5. валютный риск – риск получения убытков в результате неблагоприятных краткосрочных и долгосрочных колебаний курсов валют на международных финансовых рынках.
  • 6. инвестиционный риск – вероятность возникновения финансовых потерь в процессе осуществления инвестиционной деятельности. Выделяют два вида инвестиционного риска: риск финансового инвестирования (на рынке ЦБ) и риск реального инвестирования (проектные риски). Кроме этого: общегосударственный – с политическим и экономическим положением в стране, отраслевой – оценивается в ходе индустриального анализа. Риск на уровне фирмы оценивается при анализе финансового состояния. Риск связан с индивидуальным положением инвестора в компании. Анализируется по двум позициям: право инвестора (дивиденд), рыночная позиция акции.
  • 7. процентный риск – опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами селенговыми компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
  • 8. риск упущенной финансовой выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхования) или остановки хозяйственной деятельности.

Инвестированию капитала всегда сопутствуют выбор вариантов инвестирования и риск. Выбор различных вариантов вложения капитала часто связан со значительной неопределенностью. Например, заемщик берет ссуду, возврат которой он будет производить из будущих доходов. Однако сами эти доходы ему неизвестны. Вполне возможный случай, что будущих доходов может и не хватить для возврата ссуды. В инвестировании капитала приходится также идти на определенный риск, т.е. выбирать ту или иную степень риска. Например, инвестор должен решить, куда ему следует вложить капитал: на счет в банк, где риск небольшой, но и доходы небольшие, или в более рискованное, но значительно доходное мероприятие (селенговые операции, венчурное инвестирование, покупка акций). Для решения этой задачи надо количественно определить величину финансового риска и сравнить степень риска альтернативных вариантов.

Поэтому особенно важен для условий России финансовый риск, который возникает в сфере отношений предприятия с банками и другими финансовыми институтами. Финансовый риск деятельности фирмы обычно измеряется отношением заемных средств к собственным: чем выше это отношение, тем больше предприятие зависит от кредиторов, тем серьезнее и финансовый риск, поскольку ограничение или прекращение кредитования, ужесточение условий кредита влечет обычно трудности и даже остановку производства из-за отсутствия сырья, материалов и т.п. Для рынка ценных бумаг рискованность – свойство почти любой сделки в связи с тем, что эффективность сделки не полностью известна в момент ее заключения. Некоторое исключение составляют государственные процентные бумаги. Но если принять во внимание непрогнозируемость инфляции или обменного курса валют, то отсутствие риска, даже применительно к векселям казначейства США, вызывает сомнение.

Финансовый риск, как и любой риск, имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой точностью. Чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимо знать все возможные последствия какого-нибудь отдельного действия и вероятность самих последствий. Вероятность означает возможность получения определенного результата. Применительно к экономическим задачам методы теории вероятности сводятся к определению значений вероятности наступления событий и к выбору из возможных событий самого предпочтительного исходя из наибольшей величины математического ожидания. Иначе говоря, математическое ожидание какого-либо события равно абсолютной величине этого события, умноженной на вероятность его наступления.

К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы. При этом есть одно исключение: к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое, а не юридическое лицо. Существует много связанных с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

  • – мошенничеством банковских служащих;
  • – принятием банком фальшивых денежных знаков;
  • – подделкой или утратой различных ценных бумаг;
  • – подделкой чеков, векселей, кассовых ордеров;
  • – кражей, уничтожением или повреждением находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т.д.

Названные риски, хотя и связаны с финансово-кредитной сферой, относятся скорее не к финансовым, а к имущественным, но их страхование имеет большое значение для коммерческих банков и должно получить широкое распространение.

Можно предложить следующую классификацию страхования финансовых рисков.

  • 1. Страхование кредитов, в том числе страхование:
    • – риска невозврата кредита (страхователь – банк);
    • – ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик);
    • – несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;
    • – потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);
    • – коммерческого кредита (страхование векселей);
    • – депозитов (страхователь – банк или вкладчик).
  • 2. Страхование косвенных рисков, в том числе:
    • – на случай потери прибыли (дохода);
    • – дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);
    • – временной прибыли, арендной платы и т.п.
  • 3. Страхование биржевых рисков, в том числе:
    • – рисков неплатежа по коммерческим сделкам;
    • – комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;
    • – операций с ценными бумагами.
  • 4. Страхование риска неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями. В соответствии с ГК страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:
    • – остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
    • – потеря работы;
    • – непредвиденные расходы;
    • – неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
    • – понесенные застрахованным лицом судебные расходы (идержки);
    • – иные события.

Особенности и условия страхования финансовых рисков в России в 2020 году: страховые компании

В условиях нестабильности экономики, высоких рисков неисполнения денежно-кредитных обязательств контрагентами и большого количества изменений, вносимых в законодательство, набирает популярность страхование финансовых рисков, которое поможет страхователю защитить себя от возможного неполучения дохода или ожидаемой прибыли. Застраховать можно практически любые риски – начиная от риска несвоевременного возврата кредита заемщиком и заканчивая рисками по операциям с ценными бумагами.

Что такое финансовые риски

Под страхованием предпринимательских и финансовых рисков понимается страхование, при котором у страховщика наступает обязательство по осуществлению страховой компенсации, если у страхователя возникнет страховой случай, связанный с:

  • неполучением дохода, который ожидался;
  • получением убытка.

Формы

В РФ могут заключаться договоры страхования финансовых рисков различных форм:

  • страховка кредитных рисков (страхование невозврата кредита заемщиком, которое осуществляется банком, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита в установленные договором сроки, которое осуществляется заемщиком, и др.);
  • биржевых рисков, в том числе, рисков неплатежа по коммерчески-деловым сделкам и по операциям с ценными бумагами;
  • депозитных рисков, связанных с несением убытков вкладчиками при банкротстве кредитной организации или отзыве у нее лицензии;
  • инвестиционных рисков, при котором на страховую компанию будет наложено обязательство по осуществлению страховой выплаты в случае неполучения страхователем ожидаемых доходов или несения убытков при вложении в различные инвестиционные проекты;
  • страхование финансовых рисков утраты или повреждения материальных или нематериальных активов;
  • иных рисков, возникающих в сфере финансовых правоотношений между хозяйствующими субъектами – юридическими и физическими лицами.

Страхование юридических лиц

В отличие от физических лиц, у предприятий существует гораздо больше различных рисков, связанных с неполучением ожидаемого дохода или несением убытков. Поэтому в отношении них современной системой страхования предлагаются комплексные решения с множеством опций.

Какие риски можно покрыть

В зависимости от вида осуществляемой организацией хозяйственно-экономической деятельности, актуальным будет страховка одного или сразу нескольких нижеуказанных рисков:

  • инфляционный риск;
  • налоговый;
  • кредитный;
  • депозитный;
  • валютный;
  • инвестиционный;
  • процентный;
  • риск упущенной финансовой выгоды.

Обязательное и добровольное

В РФ отсутствует какое-либо обязательное страхование финансовых или бизнес-рисков, основанное на законе, так как в силу ч. 2 ст. 927 и ст. 935 ГК РФ законом может возлагаться обязанность по страхованию на каких-либо физических или юридических лиц:

Важно! Соответственно, договоры страхования финансовых рисков юридических лиц всегда заключаются на добровольной основе (кроме случаев, когда обязанность осуществления такого страхования вытекает не из закона, а из договора – ч. 4 ст. 935 ГК РФ).

Условия и тарифы

Обычно условия, на которых заключается страховой договор, и тарифы, определяются страховой компанией в индивидуальном порядке.

Читайте также:  Страхование коммерческой недвижимости

ТОП-5 страховых, где можно осуществить добровольное страхование от различных финансовых рисков:

Наименование страховщикаКлючевые условияТарифы
1ГутаСтрахование осуществляется по двум возможным направлениям – от убытков, полученных от простоя производства, и комплексное страхование кредитных операцийМожно уточнить по телефону отдела управления продаж – 8 (495) 966 – 70 – 01
2СОГАЗСкачать условияЕдиный номер справочной службы – 8 (800) 333 – 0 – 888
3СогласиеСогласие предлагает 2 формы страхования финансовых, предпринимательских рисков –коммерческих (товарных) кредитов и банков-эмитентов пластиковых картТарифы уточняются по телефону 8 (800) 755 – 00 – 01
4ПроминстрахСм., например, Правила защиты финансового риска при долевом участии в строительствеНомер телефона для справок – 8 (800) 333 – 06 — 90
5АрсеналСкачать условияТарифы можно уточнить по бесплатному номеру 8 (800) 707 – 07 – 79

Как оформить страховку

Чтобы оформить полис страхования финансовых, предпринимательских рисков, юридическое лицо должно произвести следующие действия:

  • выбрать страховую компанию, имеющую лицензию от Центробанка на осуществление соответствующей деятельности, по отзывам, рейтингу финансовой надежности от Эксперт РА, опыту работы на рынке в России и за рубежом и другим факторам;
  • выбрать программу, включающую в себя риски, которые предпочтительно застраховать предприятию в соответствии с особенностями его текущей экономической деятельности;
  • подать заявку на консультацию и предварительный расчет стоимости страховки через сайт СК;
  • согласовать дату и время оформления договора в офисе;
  • направить представителя организации с доверенностью на представление интересов в офис СК для заключения сделки.

Страховые случаи

Под страховым случаем понимается свершившееся неблагоприятное событие, от рисков наступления которого и производилось страхование.

Понять, что страховой случай действительно наступил, просто:

  • страхователь действительно понес убытки или не получил ожидаемую прибыль, например, из-за неисполнения обязательств контрагентами, и может это документально подтвердить;
  • произошедшее событие не относится к исключениям из страхового покрытия в соответствии с договором сторон и Правилами.

При страховом случае страхователь должен произвести определенные действия:

  • по возможности принять меры к минимизации убытков от страхового случая;
  • как можно быстрее сообщить в СК о случившемся;
  • подать заявление и документы, подтверждающие факт наступления страхового случая, в сроки, указанные в договоре;
  • ждать перечисления выплаты на банковские реквизиты.

Страхование физических лиц

В России многими СК предоставляются продукты по страхованию финансовых рисков физических лиц.

Внимание! Наиболее популярной разновидностью является страхование от потери работы.

Какие риски можно покрыть

В зависимости от конкретных потребностей физическое лицо может застраховать следующие риски:

  • риск возникновения непредвиденных расходов, связанных с восстановлением работоспособности электронного устройства или установленного на нем программного обеспечения в связи с заражением вредоносными программами;
  • риск несения убытков в связи с осуществлением страхователем-физическим лицом инвестиционной деятельности по участию в долевом строительстве, возникающий из-за неисполнения застройщиком своих обязательств по передаче в собственность страхователя соответствующего объекта недвижимости;
  • риск несения убытков из-за утраты основного источника дохода в связи с увольнением по независящим от страхователя причинам;
  • предпринимательский риск физического лица – ИП, связанный с получением убытков из-за ненадлежащего исполнения контрагентами своих обязательств по договору или в связи с изменениями условий деятельности из-за принятия поправок в законодательство, ухудшающих положение ИП;
  • риски держателей банковских карт, связанные с незаконным списанием средств.

Обязательное и добровольное

Как и в случае с юридическими лицами, все виды страхования финансовых, предпринимательских рисков для физлиц, являются добровольными. Исключение – если обязанность по приобретению полиса возложена в соответствии с условиями какого-либо договора.

Условия и тарифы

Презентация ТОП-5 СК, в которых физлица могут оформить страховку от наступления финансовых рисков:

Название страховой компанииУсловияТарифные ставки
1ИнгосстрахСкачать условия по страховке от финансовых рисков, связанных с восстановлением работоспособности электронных устройствУточняются по телефону колл-центра: + 7 (495) 956 – 55 -55
2СК УспехСкачать условия по страховке от потери работыМожно уточнить по номеру + 7 (499) 678 – 25 – 48
3СК СогласиеСкачать условияСкачать тарифы
4ВТБСкачать условияСкачать тарифы
5АК БАРССкачать условияУзнаются по телефону 8 (800) 100 – 90 – 30

Как оформить страховку

Порядок оформления страхового полиса может различаться в зависимости от вида страховки.

В большинстве случаев, страхователю в 2020 году необходимо произвести следующие действия:

  • выбрать страховщика;
  • определиться со способом оформления страхового полиса – оффлайн или онлайн (если это возможно);
  • выбрать необходимую страховую программу;
  • согласовать с СК размер страховой суммы, количество страхуемых рисков, порядок уплаты страховой премии – единовременным платежом или периодическими;
  • заключить договор и уплатить страховую премию наличными в кассе страховщика или путем безналичного перечисления средств;
  • при возникновении страхового случая – подать заявление и документы, подтверждающие его наступление, в сроки, указанные в договоре сторон.

Итак, риски и страхование тесно связаны между собой. Если есть финансовый риск, целесообразно будет обезопаситься от его последствий, оформив соответствующую страховку.

Есть вопросы по данной теме? Тогда не стоит медлить – наш юрист всегда готов дать развернутую консультацию. Достаточно написать в чат, чтобы ее получить.

Не забываем ставить лайки, делать репосты и читать наши другие статьи – например, об объектах страхования.

Страхование финансовых рисков – особенности и нюансы

Кому нужно страхование финансовых рисков, условия договора, объекты, стоимость страховой услуги, программы от известных российских страховщиков

Страхование финансовых рисков является одним их важных стабилизаторов экономики, оно позволяет управлять экономической ситуацией по всей стране.

В статье мы рассмотрим более подробно виды, особенности, плюсы и минусы такой страховой услуги.

Что покрывает страхование финансовых рисков

Начиная с 1992 года, данная услуга регламентируется федеральным законом, последние изменения в этот документ были внесены 5 лет назад.

Финансовыми рисками называют риски, которые могут возникать при ведении коммерческой деятельности, заключении всевозможных сделок с ценными бумагами или деньгами.

Страхование таких рисков имеет особое значение для холдингов и финансово-промышленных объединений, занимающихся инвестиционной деятельностью.

Оно призвано возместить потери в случае, если застрахованное соглашение не принесло ожидаемой прибыли по истечении определенного периода времени.

Размер компенсации, выплачиваемой страховщиком, равен разнице между установленной страховой суммой и величиной дохода, полученного от застрахованной коммерческой деятельности.

Правила

Страхователем либо выгодоприобретателем может стать любой человек или организация. Он может оформить договор страхования финансовых рисков на себя или стороннее лицо, компанию.

Согласно правилам, страховое покрытие обеспечивается в следующих случаях:

  • при потере ожидаемой прибыли, вызванной простоем производства, невозможностью несвоевременно реализовать готовую продукцию, понижением рентабельности;
  • при финансировании вновь учрежденной фирмы;
  • при колеблющемся курсе цен на валюту, акции;
  • при нарушении, допущенном контрагентами: невыполнении ими обязательств, неплатежеспособности, которая появилась после заключения контракта.

Виды страхования

Существуют различные виды страхования финансовых рисков. Классификация зависит от специфики покрываемого риска.

Среди них выделяются 3 основные группы:

  1. валютные – предоставляется защита на случай денежных потерь из-за колебаний курса валют на период между подписанием контракта и окончательным проведением расчета, отдельно рассматриваются риски для экспортера и для импортера;
  2. кредитные – страховым случаем является неисполнение компанией/предприятием взятых обязательств по использованию кредита;
  3. инвестиционные – оценивается степень вероятности получить доход с денег, вложенных предпринимателем в конкретный проект.

Страхование финансовых рисков, применяемое на бирже, называется хеджированием. При нем заключаются обратные сделки и используются обратные потоки валюты/товара.

При хеджировании встречно продается/покупается один и тот же базисный актив. Для замены финансового инструмента важно получить минусовой коэффициент корреляции, то есть необходимо добиться прямой противоположности стоимости активов.

Внешнее страхование

После заключения договора страховые риски передаются контрагентам. При этом обеспечивается полное покрытие всех специфических рисков компании, предприятия, которые могут возникнуть во время ведения ими своей экономической деятельности.

Внешнее страхование бывает двух видов:

  1. Обязательное. Предприятие должно застраховать актив по балансовой стоимости. Диапазон цен на данные страховые услуги устанавливает правительство РФ. При этом на размер минимальной ставки оказывает влияние остаточная стоимость предприятия.
  2. Добровольное. Компания может застраховать нематериальные активы, депозиты, инвестиции.

Внутреннее страхование

Здесь в качестве объекта рассматривается финансовый риск, возникающий непосредственно на предприятии. Страховщик гарантирует выплату возмещения, если страхователь понесет потери от проведения коммерческих сделок, наложения штрафов и других санкций.

Такая страховка дает возможность резервирования денежных ресурсов. Предприниматель вправе создать резерв для покрытия убытков, незапланированных расходов и платежей.

Особенности договора

К составлению страхового договора подходят в индивидуальном порядке. Здесь учитывается специфика деятельности компании, задачи, финансовые возможности, а также положения ГК РФ.

Для заключения договора требуется письменное заявление. В нем указываются:

  • предмет договора,
  • страховая сумма,
  • список покрываемых рисков,
  • обязательства обеих сторон,
  • дополнения, изменения.

Поправки, которые будут вносить в документ позже, подлежат оформлению в отдельных соглашениях. Условия расторжения договора должны быть прописаны отдельным пунктом.

По истечении страхового периода или в случае ликвидации СК он считается расторгнутым. При желании страхователь может сам расторгнуть соглашение в любое удобное время.

Страховщик имеет право аннулировать страховку, если страхователь предоставил ложные сведения или не исполнил взятые на себя обязательства.

Объект страхования

Имущественные интересы лица, выступающего страхователем, являются основным объектом страхования.

Если контрагент не выполняет взятые на себя обязательства или делает это ненадлежащим образом, а страхователь несет убытки, то СК обязана выплатить ему компенсацию.

Страхование юридических лиц

Любая организация может воспользоваться соответствующей страховой услугой и застраховать свои финансовые риски для обеспечения защиты своих интересов.

При этом размер возмещения не ограничен, главным определяющим фактором является стоимость объекта страхования. Исходя из нее, рассчитывается также и страховая премия.

Страховка может быть оформлена на все предприятие или на отдельные его объекты. Стоимость услуги определяется установленной страховой суммой и перечнем случаев, которые будут считаться страховыми.

Оформление полиса

Страхование финансовых рисков появилось в нашей стране сравнительно недавно. Однако многие страховщики предлагают собственные программы в данном сегменте. Страхователем вправе стать любой гражданин или организация.

Страховщик гарантирует покрытие убытка, который может понести страхователь в результате несвоевременного или недобросовестного выполнения контрагентом договорных обязательств.

Российские компании предлагают клиентам консультации, разъясняют условия и правила, уточняют подробности услуги, помогают выбрать оптимальный вариант.

Далее мы рассмотрим программы, которые предлагают два известных российских страховщика.

Росгосстрах

Данная компания предлагает свои страховые услуги в самых разных отраслях:

  • перевозка грузов – они страхуются от порчи, грабежа, кражи, других рисков;
  • речное, морское судоходство – предоставление комплексной защиты дает возможность получить под залог морского судна кредит, заключить международный контракт и т. д.;
  • космическая деятельность – защита СК обеспечивается на любом этапе, начиная с выпуска и заканчивая эксплуатацией ракет и другой техники;
  • сельское хозяйство – покрываются любые риски, включая порчу или потерю урожая;
  • строительство – обеспечивается покрытие на время проведения строительных, монтажных работ, а также гражданской ответственности застройщика при их осуществлении;
  • электронное оборудование – страховая защита предоставляется на период его эксплуатации;
  • яхты, катера – страхуются от рисков, которые могут возникнуть в процессе их эксплуатации.
Читайте также:  Договор страхования жизни

Росгосстрах работает с частными лицами и организациями.

Лойд-Сити

Нарушение контрагентом сроков и порядка выполнения договорных обязательств может привести к убыткам, которые терпит страхователь. Для защиты клиента от таких ситуаций компанией Лойд-Сити разработана специальная программа по страхованию финансовых рисков.

В рамках такой программы страховщик берет на себя ответственность по конкретному договору, заключенному между страхователем и его контрагентом. Возмещение выплачивается:

  1. если контрагент признан банкротом, страховой случай наступает в тот момент, когда происходит официальное оглашение соответствующего решения в арбитражном суде;
  2. если контрагент не может выполнить договорное обязательство в условный срок или в надлежащем виде по причине сокращения/приостановки производства, вызванной аварией, пожаром, иным стихийным бедствием.

Страхователь обязан незамедлительно поставить в известность страховщика о факте страхового случая. Компенсация выплачивается полностью в кратчайшие сроки.

Стоимость страховых услуг

Тариф на полис страхования финансовых рисков зависит от стабильности рынка, прогнозов, длительности страхового периода, типа коммерческой активности, других факторов.

Каждая отрасль и каждое предприятие в отдельности имеет свою специфику, которая тоже может учитываться при расчете страховой премии.

Например, если соотношение прибыли и активов равно 0,32, то стоимость страховки составит:

  • 0,27% — для производственного предприятия,
  • 0,05% — для сельскохозяйственной компании,
  • 0,47% — для строительной организации,
  • 0,34% — для других отраслей.

Если нужная страховка от последствий стихийных бедствий, она составит 0,2% независимо от отрасли. Тарифные брутто-ставки могут равняться 0,5-0,8% (кроме сельского хозяйства).

Тарифы на страхование от аварий, краж могут колебаться в диапазоне 0,2-0,3% (вероятность наступления от 0,15) или 0,4-0,8% (вероятность наступления до 1,2).

Заключив договор, страхователь обязан своевременно оплатить полис или регулярно делать взносы. При страховом случае он может рассчитывать на поддержку страховщика, который возместит ему убытки.

Рассказываем о страховании финансовых рисков на пальцах (видео)

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков – вид имущественного страхования, которое по своей сути является страхованием риска потери прибыли или неполучения дохода вследствие различ­ных причин.

Финансовые риски различны, например, физи­ческое лицо (работник) может быть застраховано от неполуче­ния доходов вследствие потери работы (по причине сокраще­ния штатов, ликвидации предприятия и др.), юридическое лицо, например, банк – от потерь, связанных с ошибками персонала, нечест­ностью служащих банка, и т. д.

Обычно к страховым случаям относят: остановку производства или сокращение объема про­изводства в результате оговоренных в договоре страхования событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств кон­трагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы, а также другие события.

Примером могут служить риски, которые особенно наглядно проявились после обвала рынка ценных бумаг в октябре 2008 г.

Возможно страхование предпри­нимательского риска, под которым понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринима­теля обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидае­мых доходов».

Росстрахнадзор установил для страховых компаний, зани­мающихся страхованием финансовых рисков, повышенные тре­бования к размеру уставного капитала (не менее 2,5 млрд. руб.).

Страхование от потери прибыли вследствие вынужденно­го перерыва в производстве (простоя) предусматривает возме­щение убытков при уничтожении или повреждении определенно­го имущества страхователя (техники, производственного обо­рудования, зданий, сооружений и, т. п.) вследствие обуслов­ленных событий (пожара, затопления и т. д.), если обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или ее объемы сократятся). Страховщик возмещает страхователю по­терю прибыли (неполученную прибыль), которую тот мог бы получить при нормальном функционировании предприятия за срок, равный периоду вынужденного перерыва в производстве. Может возмещаться потеря прибыли (неполученная прибыль) страхователя, если перерыв в производстве наступил вследствие повреждения (уничтожения) имущества, не являющегося соб­ственностью страхователя, но переданного ему в пользование в соответствии с заключенными договорами (аренды, совмест­ной деятельности и др.).

Размер страхового возмещения при наступлении страхово­го случая обычно определяется на основании отчетных доку­ментов страхователя и специальных расчетов (устанавливается средний размер прибыли за некоторый период, предшествующий заключению страхового договора либо предшествующий вынужденному перерыву впроизводстве, и средняя прибыль за период). Чаще такой период принимают равным 12 меся­цам. Если выяснится, что в контрольный (стандартный) пери­од страхователь не получал никакой прибыли, то страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, так как по­тери прибыли как таковой не было.

Страхование от риска непредвиденных судебных расхо­дов,т.е. расходов, связанных с ведением страхователем (юри­дическим лицом, предпринимателем или просто гражданином) дел в судах общей юрисдикции или арбитражных судах. Стра­ховым случаем являются вынужденные расходы по уплате гос­пошлины, издержки, связанные с рассмотрением дела в суде, расходы по оплате помощи адвокатов и др.

Страхование финансовых рисков, связанных с неисполне­нием обязательств клиентами(контрагентами) страхователя, например риск по договору поставки или купли-продажи товара. К данному виду страхования относится и страхование финансового риска банка, который связан с невозвратом кредит­ных средств, в том числе и по договорам межбанковского кре­дита, с неоплатой купленных банком векселей и т.п., а также риска, связанного с ошибками сотрудников банка или нечест­ностью его персонала, которые могут повлечь непредвиденные выплаты и расходы.

Страхование финансового риска по кредитному договору может осуществляться по отдельно­му кредитному договору или группе договоров (портфельное страхование). Предел ответственности страховщика определя­ется страховой суммой, устанавливаемой соглашением сторон и не может превышать суммы выдаваемого кредита с процен­тами за пользование кредитом. Банк может застраховать свой финансовый риск по всей сумме выданного кредита с процен­тами (или без процентов) за пользование им либо на меньшую сумму.

Такой вид страхования отличен от страхования ответствен­ности заемщиков за непогашение кредита, которое в России в настоящее время не осуществляется. Их сходство в том, что выгодоприобретателем вэтих видах страхования является, как правило, банк, а страховой риск связан с невозвратом кредит­ных средств. Однако различия связаны с разной трактовкой стра­хового случая, объемом ответственности страховщика и други­ми отличиями.

Страховые компании охотнее заключают договоры страхо­вания с банками не на всю сумму выданного кредита с процен­тами, а на 80-90% этой суммы. Предусмотренная таким обра­зом доля участия банка ввозмещении убытка повышает его ответственность и заинтересованность в возврате кредита. Пе­ред заключением договора страхования страховая компания оце­нивает степень риска по информации, предоставленной бан­ком-страхователем (документы, свидетельствующие о финан­совом положении заемщика, технико-экономическое обосно­вание кредитуемых мероприятий, копии контрактов, под кото­рые предоставляется кредит, и т.п.). Размер страховой премии зависит от степени риска, суммы кредита и процентной став­ки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитно­го обязательства.

Срок действия договора страхования зависит от конкрет­ных рисков и условий их проявления. Страховым случаем при­знается невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока по при­чине несостоятельности (банкротства) заемщика, умышленно­го неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможность исполне­ния обязательств заемщиком вследствие форс-мажорных об­стоятельств, и др.

Страхование предпринимательского риска включает как риск утраты имущества, так и риск неполучения ожидаемых доходов. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков от предпринимательской деятельности которого страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск.

В этом основное отличие данного вида страхования финансовых рисков. Отметим, что этот вид страхования по­зволяет предпринимателю защитить себя от рисков потери иму­щества (капитала) и доходов (процента на капитал).

Страхование банковских рисков включает страхование:

наличных денег, находящихся в кассе банка; содержимого абонентского сейфа; ценностей, помещенных в хранилищах банка; имущества банка; перевозки наличных денег («инкассаторское» страхование); сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств
банка; банка от простоя; банковских вкладов за счет средств банка; от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка; банковских автоматов (банкоматов); кредитных учреждений, осуществляющих операции с пла­стиковыми карточками и тд.

Особый интерес представляет система страхования интересов вкладчиков (Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрено создание Феде­рального фонда обязательного страхования вкладов).

С 2008 г. страхование банковских вкладов физических стало в ряде случаев обязательным на основании ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с этим законом обязательному страхованию подлежат банковские вклады и банковские счета физических лиц, независимо от их гражданства, размещенные в банках Российской Федерации.

Средства, находящиеся в иностранных банках на территории РФ и средства, размещенные в зарубежных филиалах российских банков, а также средства на вкладах на предъявителя, обязательному страхованию не подлежат.

Для осуществления данного страхования в России создана Система Страхования Вкладов (ССВ), т.е. федеральная государственная программа защиты сбережений населения, размещаемых в российских банках. Работу ССВ и проведение выплат организует и осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»

Предельная сумма компенсации составляет на 2009 год 700 тыс. рублей.

В условиях все чаще наблюдающихся аномальных погодных условий и увеличивающегося риска, связанного с сельскохозяйственным производством, возрастает роль сельскохозяйственного страхования. В 2010 г. начато рассмотрение законопроекта «Об обязательном сельскохозяйственном страховании». В соответствии с ним предусмотрено обязательное сельскохозяйственное страхование (страхование урожая и поголовья сельскохозяйственных животных) для тех сельскохозяйственных производителей, которые пользуются финансовой или материальной государственной поддержкой.

Классическое страхование имущества имеет особенности, свя­занные со страховой оценкой объектов и определения стра­ховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф
или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления стра­хового случая и др.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования.

Страхование имущества физических и юридических лиц

Страхование имущества граждан многообразно и распро­страняется на относительно самостоятельные виды страхова­ния:

-личного автомобильного транспорта;

-жилых помещений (квартира или комната в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (пе­рекрытия, перегородки), а также отделки пола, стен, потолка;

-строений (дачи, коттеджи, бани и т. п.) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены, перекрытия, и т.д.) с учетом их отделки;

-домашнего и другого имущества, т.е. предметов домашнего обихода, личного потребления, а также предметов подсобного хозяйства;

-имущества от повреждения или гибели вследствие взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов в других аналогичных устройств;

-имущества от ущерба в результате аварий систем водоснаб­жения;

-электронного оборудования от так называемых «электронных рисков»;

-имущества в холодильных камерах;

Читайте также:  Добровольное социальное страхование

-домашних животных, и др.

Однако объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, ру­кописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы,

изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиоз­ного культа и т.д., если не заключается специальный договор страхования конкретного имущества.

Каждый из этих видов обладает своими особенностями и отличиями при оформлении договорных отношений между стра­хователем и страховщиком.

Имущество граждан принято делить по степени его важно­сти для удовлетворения семейных потребностей на две катего­рии:

-приоритетное имущество, т.е. имущество особой важности и первой необходимости, гибель которого задевает личные и общественные интересы;

-прочее имущество, гибель которого задевает в основном личные интересы граждан.

Гибель имущества первой категории (жилого дома и сель­скохозяйственных животных в той местности, где они являют­ся источником питания семьи) может нанести владельцу чрез­вычайный ущерб, при котором ему не обойтись без посторон­ней помощи. Поэтому при гибели этого имущества государ­ство вынуждено оказывать материальную помощь гражданам.

Страхователи жилого помещения — совершеннолетние соб­ственники квартир, ответственные квартиросъемщики (если жилье относится к государственному или муниципальному жилищному фонду) или наниматели (арендаторы) жилья (если жилье сдается внаем, в аренду по договору), а также члены их семей и иные лица, имеющие интерес в страховании данного жилого помещения.

Выгодоприобретателями по договору страхования могут быть назначены только собственники, ответственные кварти­росъемщики, арендаторы или наниматели жилья. Строения, как правило, страхуются без разделения на конструктивные эле­менты и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности. В настоящее время распространяется т.н. «коробочное» страхования жилья, когда устанавливается предел страхового возмещения на все имущество, находящееся в жилом помещении, без указания долевого отношения различных видов застрахованного имущества.

Страхователем домашнего и другого имущества, принад­лежащего всей семье на правах собственности, может быть лю­бой совершеннолетний член семьи.

Подводя итоги всего изложенного, необходимо отметить, что рынок имущественного страхования в России постоянно развивается, во-первых, из-за роста благосостояния граждан, во-вторых, из-за бурного развития бизнеса и транспорта, а в-третьих- из-за изменения психологии населения России, которое все более осознает важность страхования вообще и имущественного страхования в частности.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисковвид страхования, в котором риск касается потери прибыли (дохода) в результате осуществления страхового события.

В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски.
Финансовые риски — это коммерческие риски. Риски бывают чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски — это спекулятивные риски.
Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.

Виды финансовых рисков

К финансовым рискам относятся кредитный риск, процентный риск, валютный риск; риск упущенной финансовой выгоды.
Кредитные риски — опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Процентный риск — опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, в том числе национальной валюте при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.
Риск упущенной финансовой выгоды — это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование) или остановки хозяйственной деятельности.
Финансовые риски разрешаются с помощью различных средств и способов. Средствами разрешения финансовых рисков являются избежание их, удержание, передача, снижение степени. Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для инвестора зачастую означает отказ от прибыли.
Удержание риска оставление риска за инвестором, т.е. на его ответственности. Так, инвестор, вкладывая венчурный капитал, заранее уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю венчурного капитала. Передача риска говорит о том, что инвестор передает ответственность за финансовый риск кому-то другому, например страховому обществу. В данном случае передача риска произошла путем страхования финансового риска. Снижение степени риска означает сокращение вероятности и объема потерь.
Особым видом страховой защиты является заключение договоров страхования со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Оно подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.
Договоры страхования от политических рисков заключают при осуществлении инвестиций в зарубежные страны. Оно характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные страховщики этим страхованием, за редким исключением, не занимаются.
Такое страхование проводят в основном государственные страховые структуры страны-инвестора и международные финансовые организации. Страховыми рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс.
При определении конкретного их перечня в договоре учитываются такие факторы, как политическое и экономическое положение страны, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития промышленности, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства, своевременность погашения имеющихся займов, уровень инфляции и т.п.
Страхование инвестиционной деятельности проводится, как правило, частными страховыми копаниями. Целью является защита инвестиционных вложений от возможных потерь.
Одной из разновидностей страхования финансовых инвестиций является страхование финансовых гарантий. Его условия предусматривают предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами которой выступают заемщик и инвестор, будут выполнены.
Гражданский кодекс Российской Федерации разделяет договоры поручительства и банковской гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично.
В соответствии с договором банковской гарантии гарант дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате. При этом право на выдачу банковских гарантий имеют банки, иные кредитные учреждения и страховые организации.
Среди видов страхования финансовых гарантий можно выделить страхование:

– облигаций и других ценных бумаг;
– кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций;
– закладных облигаций;
– выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.п.;
– оплаты стоимости поставляемого оборудования;
– автомобильных ссуд.

Одним из наиболее известных видов и самых быстрорастущих секторов страхования финансовых гарантий является страхование муниципальных облигаций – форма финансовых гарантий, при которой страховая компания предоставляет свою оценку кредитоспособности и репутацию муниципальному выпуску облигаций в обмен на страховую премию.
Это страхование имеет две функции. Оно позволяет заемщику существенно уменьшить издержки по выплате процентов по его долговым обязательствам путем повышения оценки кредитоспособности выпускающего облигации, в то же время защищает держателей облигаций от риска того, что муниципалитет не выполнит обязательств по выплате процентов и основной суммы.
На практике при страховании финансовых рисков в обязательном порядке устанавливается франшиза, размер которой увеличивается с увеличением степени риска и может достигать 30% от страховой суммы.
Страховые тарифы при страховании финансовых рисков достаточно высоки и могут колебаться в пределах 1,5 – 4,5% от страховой суммы.
Срок ожидания – период (в календарных днях) после окончания установленного договором срока исполнения контрагентом страхователя своих обязательств, по истечении которого у страховщика возникает обязанность по урегулированию убытков.
Страхование финансовых рисков в предпринимательской деятельности (страхование на случай невыполнения контрагентом страхователя договорных обязательств по заключенному между ними гражданско правовому договору). Разновидностями риска неисполнения договорных обязательств могут быть риски неоплаты контрагентами за отгруженный товар либо непоставки оплаченного страхователем товара.
Страхование финансового риска при операциях лизинга (страхование на случай несоблюдения условий и сроков выполнения финансовых обязательств лизингополучателем по договору лизинга) проводится в комплексе со страхованием объекта лизинга.
Как правило, услуга по страхованию финансовых рисков предоставляется тем клиентам, которые уже имеют действующий договор страхования имущества.

Принципы страхования финансовых рисков

При выборе конкретного средства разрешения финансового риска инвестор должен исходить из следующих принципов.

1. Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.
2. Надо думать о последствиях риска.
3. Нельзя рисковать многим ради малого.

Реализация первого принципа означает, что прежде чем вкладывать капитал, инвестор должен:

– определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
– сопоставить его с объемом вкладываемого капитала;
– сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству инвестора.

Объем убытка от вложения капитала может быть равен объему данного капитала, быть меньше или больше его. При прямых инвестициях объем убытка, как правило, равен объему венчурного капитала.
При портфельных инвестициях, т. е. при покупке ценных бумаг, которые можно продать на вторичном рынке, объем убытка обычно меньше суммы затраченного капитала.
Реализация второго принципа требует, чтобы инвестор, зная максимально возможную величину убытка, определил бы, к чему она может привести, какова вероятность риска, и принял бы решение об отказе от риска (т. е. от мероприятия), о принятии риска на свою ответственность или о передаче риска на ответственность другому лицу.
Действие третьего принципа особенно ярко проявляется при передаче финансового риска. В этом случае он означает, что инвестор должен определить приемлемое для него соотношение между страховым взносом и страховой суммой.
Страховой взнос (или страховая премия) — это плата за страховой риск страхователя страховщику, согласно договору страхования или в силу закона. Страховая сумма — это денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (или гражданская ответственность, жизнь и здоровье страхователя).
Риск не должен быть удержан, т. е. инвестор не должен принимать на себя риск, если размер убытка относительно велик по сравнению с экономией на страховом взносе.
Для снижения степени финансового риска применяются различные способы:

– диверсификация;
– приобретение дополнительной информации о выборе и результатах;
– лимитирование;
– страхование (в том числе хеджирование ) и др.

По вопросом дополнительной информации Вы можете связаться с нами ЗДЕСЬ

Ссылка на основную публикацию